一、企业年金
　　（一）业务简述
　　企业年金是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自主建立的补充养老保险制度。国家鼓励企业建立企业年金。　宁波分行企业年金业务包括：受托管理服务、账户管理服务和资产托管服务以及其他增值服务。
　　1. 受托管理服务
　　（1）协助企业建立年金管理委员会并拟定工作实施细则；
　　（2）协助企业设计企业年金方案；
　　（3）协助企业向市劳动局进行企业年金计划报备；
　　（4）选择适合的企业年金账户管理人、托管人、投资管理人；
　　（5）制定并实施投资策略；
　　（6）办理年金日常业务；
　　（7）监督和评估企业年金管理人的工作；
　　（8）编制企业年金基金管理报告。
　　2. 账户管理服务
　　（1）建立企业、员工及年金计划信息；
　　（2）建立个人账户与企业账户；
　　（3）管理年金缴款信息；
　　（4）分配年金投资收益；
　　（5）年金支付、转移、核算；
　　（6）税优处理；
　　（7）变更账户资料或计划信息；
　　（8）统计与查询服务。
　　3. 资产托管服务
　　（1）年金基金账户开设；
　　（2）年金基金财产估值；
　　（3）年金基金投资监督；
　　（4）出具托管报告，供企业与受托人参阅。
　　4. 投资管理服务
　　（1）对企业年金基金财产进行投资；
　　（2）为企业提供相关投资分析；
　　（3）为企业提供专业年金业务培训；
　　（4）及时与托管人核对企业年金基金会计核算和估值结果；
　　（5）建立企业年金基金投资管理风险准备金，定期向受托人和有关监管部门提交投资运作报告。
　　5. 增值服务
　　（1）年金投资绩效评价服务；
　　（2）年金投资实施异动监控；
　　（3）个性化年金基金报表；
　　（4）提供年金相关信息资讯；
　　（5）人力资源辅助管理；
　　（6）提供企业年金知识培训。
　　（二）适用对象
　　企业建立企业年金，必须满足以下条件：
　　1. 依法参加基本养老保险并履行缴费义务；
　　2. 具有相应的经济负担能力；
　　3. 已建立集体协商机制。
　　（三）特色优势
　　1. 享受企业所得税优惠，企业缴费在上年度工资总额5％范围内可以进入企业成本；
　　2. 提高企业员工退休后的保障水平，缩小退休前后收入差距；
　　3. 实现重点激励，吸引优秀人才；
　　4. 对员工进行长期激励；
　　5. 将员工利益与企业利益紧密相连；
　　6. 推动企业人事制度改革与完善。

　　二、福利计划
　　（一）业务简述
　　福利计划是把养老金管理服务与理财紧密结合在一起的产品，以满足企事业单位人力资源部门在养老、住房、医疗等各项福利及延期薪酬激励方面的管理需求。
　　宁波分行福利计划业务：账户管理服务、资产托管服务、资产管理服务。
　　（二）适用对象
　　企业年金虽受国家税收支持，但政策法规限制较多。福利计划作为企业年金的有益补充，适用于不满足建立企业年金条件或者不愿意建立企业年金的企事业单位。
　　（三）特色优势
　　1. 福利计划不属于补充养老保险的范畴，不享受税优政策，不需要到劳动部门备案，受到的法规限制相对较少。
　　2. 福利计划的特点是灵活、易操作、适用广泛。在项目用途、建立条件、人员覆盖面、缴费水平、待遇归属、支付领取等方面具有更大的灵活性。