许多富豪客户都是白手起家逐渐成长的，由于财富的创造与增长来之不易，因而他们对企业资产的保值增值和家族财富传承的需求变得日益迫切。

　　那么，在实际营销与服务过程中，私人银行应该如何为他们制定资产保值和财富传承计划呢？

　　具体来说，可以从两个方面入手：

　　首先，在企业财富保值与传承方面，私人银行应帮助富豪客户合理运用流动性资金，将境内资产境外化，同时积极控制好企业应税资产的规模，有效分解纳税额。

　　其次，在家族财富传承方面，私人银行可以为这类富豪客户配置家族信托产品，帮助他们将财富传承给他们的继承者，而家族信托又包括国内和海外两种，其中，海外的家族信托产品由于具有独特的优势而更受富豪客户欢迎。

　　下面，本文就从客户服务的角度出发，分析私人银行如何运用信托产品帮助富豪客户实现企业财富的保值与继承。

　　对于很多富豪客户来说，他们都经历了艰难创业，财富积累的过程，因而对于自己现在拥有的企业资产都特别的珍惜。因此，如何帮助他们实现企业财富的保值增值以及企业股权的传承是很有必要的。具体来说，私人银行可以借助组合投资信托产品（包括贷款类、股权投资类等），为富豪客户实现以下三个方面的增值与传承服务：

　　第一，境外上市，财产增值。

　　实际上，在利用信托产品在境外上市的案例屡见不鲜，早已经成为企业跨境重组及资产规划的一个利器。因此，私人银行团队可以为客户制订专业的境外上市的信托产品，通过信托这一工具，企业的实际控制人一方面通过转换身份等方式实现了重组，另一方面又能保证资产倒手过程不失控。最后，还可以悄悄地把部分人作为酌情信托受益人隐藏在背后而无需披露，形成一个滴水不漏的完美布局，从而实现企业资产的海外转移及保值增值。

　　第二，持股节税，获取更多利润。

　　信托不仅可以帮助富豪客户对企业股权进行资产保护，实现财富有效安全地传承，还能为企业财富传承合理地避税。比如以100万的海外股权信托产品为例，企业税率为5%-10%；100万企业利润为100万×（1-10%）=90万，企业纳税为10万。境内公司股权转让税务税率、非居民企业纳税的税率为10%；居民企业纳税个人税率为25%；股权个人所得税的税率为20%。所以企业100万持股纳税比例为：100万-100万×（1-10%）×（1-20%）×（1-25%）=46万；证明企业股权资产100万通过信托方式纳税10万，企业持股纳税46万，企业可多获取利润：100-10-46=44万。

　　第三，实现公司股权继承。

　　通过组合投资信托的帮助，富豪客户可以有效实现由继承人继承自己所经营的企业股权的目的。如在生前的时候，富豪客户可以将企业股权赠予事项设立好；假如企业中其他股东同意富豪客户赠予股权，即签订赠予子女个人的公证协议；假如其他股东不同意企业股权赠予的方式，那么富豪客户可以抬高股权出售价值。

　　此外，在信托的帮助下，还可以实施其他的继承安排，比如除了将企业股权由股东法定继承人继承以外，还可以实现股东将企业股权遗赠给非法定继承人。这样可以安全地将企业股权进行过度，达到企业资产保值增值，并实现企业股权的继承。

　　（工行网站特约作者：王丽莎）