一、业务简述
　　远期结售汇是指我行与客户签订远期结售汇合约，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限。到期外汇收入发生时，即按照远期结售汇合同订明的币种、金额、汇率办理结汇或售汇。作为一种新兴的金融工具，远期结售汇业务提供了规避外汇风险、锁定汇率成本的功能。通过办理该项业务，客户可在涉及外汇资金的投资、融资以及国际结算等经营活动中实现避险保值的目的。

　　二、适用对象
　　具有经常项目和部分资本项目下人民币外汇汇率风险的对公客户。凡在中华人民共和国境内设立的企事业单位、国家机关、社会团体、部队等，包括外商投资企业，均可申请办理远期结售汇业务。

　　三、业务特点
　　（一）更广的业务覆盖范围。我行远期结售汇完全覆盖经常项目下所有项目的远期汇率风险，并包括：偿还银行自身境内外汇贷款、偿还经国家外汇管理局登记的境外贷款等多种资本项下的贷款项目，能更全面地满足客户的汇率风险规避需求。
　　（二）更灵活的期限结构。期限从最短7天至最长12个月，并可选择择期交易。到期时有宽限期亦可叙作展期交易，特别适合进出口企业因运期调整等因素而导致的结售汇日期的不确定性。
　　（三）更齐全的货币品种。我行远期结售汇业务不仅包括美元、欧元、日元等主要可自由兑换货币，而且还包括澳元、英镑、瑞士法郎等近十种国际化货币。大大节省了客户叙作套汇交易的成本。

　　四、操作流程
　　（一）客户须逐笔向我行提交远期结汇或售汇申请，签订《远期结售汇总协议书》。
　　（二）客户填写《远期结售汇委托书》，并提交结汇、售汇及付汇管理规定所需的有效凭证。
　　（三）客户应具有相应的授信额度并缴纳一定比例的保证金。

　　五、服务渠道
　　工商银行新疆分行各二级分行。

　　六、业务示例
　　[案例一]
　　2008年1月2日某出口商计划将在3个月后从境外收取货款100万美元。为锁定出口成本，要求银行提供产品以规避人民币升值可能带来的损失。
　　[方案]
　　推介远期结汇业务，锁定3个月期美元远期结汇价为7.1270。与即期结汇价7.0151相比，客户获得￥111900的额外收入。

　　[案例二]
　　2008年1月28日，A企业委托我行开证500万欧元，预计将于3个月后付汇。当时欧元三个月远期售汇汇率为10.4274（欧元兑美元市场三个月远期汇率1.4658，美元三个月远期售汇汇率为7.1138）。企业担心三个月后，欧元汇率继续上涨，为规避远期汇兑风险要求银行提供避险工具。
　　[方案]
　　企业进行欧元远期售汇，规避所有汇兑风险，与即期售汇价10.9781相比，客户降低了Ұ2753500的付汇成本。

　　七、常见问题
　　（一）远期结售汇业务的业务种类有哪些？
　　远期结售汇交易可以是固定交割日的远期交易，也可以是择期交易。固定交割日的远期交易是指，客户在与银行签订远期结售汇合约时约定，在未来某一确定工作日办理资金交割。择期交易是指客户与银行签订远期结售汇合约时约定，在未来某一段时间内，客户有权要求银行在任一工作日（应提前一个工作日通知银行）为其办理资金交割。
对于固定交割日的远期交易，我行除向客户提供7天、20天、1个月至12个月共14个标准期限以供选择之外，客户任意期限的交易均可向我行询价。择期交易期限由择期交易的起始日和终止日决定。
　　此外，客户因合理原因无法按期交割时，除在合约到期时可向我行申请展期外，还可以向我行申请进行提前交割、到期前展期等特殊交割处理。灵活的交易期限为客户应对实际贸易的复杂性提供了最大限度的便利。

　　（二）我行远期结售汇业务是怎样定价的？
　　1. 我行远期汇率的计算采用国际市场远期外汇交易通用的方法，远期汇率取决于即期汇率、外币与人民币的利率以及交易期限的长短，高息货币远期贴水，低息货币远期升水。
　　2. 对于美元兑人民币远期结售汇交易，远期汇率按照如下方式确定：

　　Rate(RMB)：人民币利率/年
　　Rate(USD)：美元利率/年
　　N：交易期限（天）
　　3. 对于非美元兑人民币远期结售汇交易，远期汇率按照国际市场非美元兑美元远期汇率和我行美元兑人民币远期汇率套算制定。

　　（三）哪些客户适合办理远期结售汇业务？
　　由于远期结售汇业务可以事先约定将来某一日向银行办理结汇或售汇业务的汇率，所以对于未来一段时间将会发生收汇或付汇业务的客户来说，可以起到防范汇率风险，进行货币保值的作用。

　　（四）客户与我行叙做远期结售汇交易时，需要支付手续费等其他费用吗？
　　客户办理远期结售汇业务，不需支付手续费等其他额外费用。

　　（五）有关远期结售汇交易中保证金部分是如何规定的？
　　客户与我行叙做远期结售汇交易前，须缴纳占交易金额一定比例的保证金或提供其他担保措施。
　　交易期限在一个月以内的远期结售汇业务，保证金将按活期存款利率计息；交易期限在一个月以上（含）的远期结售汇业务，保证金可以按同期限小额定期存款利率计息。
　　我行对于客户需缴存的保证金币种没有特殊要求，客户即可以按涉及远期结售汇交易的两个币种缴存保证金，也可以使用其他币种。
　　在交割之前，因市场变动导致交易的浮动亏损达到客户存入保证金的50%时，我行有权要求客户追加保证金。若客户未能按我行要求及时追加保证金，且因市场变动导致交易的浮动亏损达到客户存入保证金的相当比例时，我行有权予以强制平仓。需要注意的是，对于客户来说保证金比例并非越低越好。如果保证金比例较低或市场波动较为剧烈，客户为避免强制平仓，就不得不频繁地追加保证金，甚至有可能出现由于来不及追加保证金而导致强制平仓的现象。因此，客户应在我行规定范围内合理确定保证金比例，而非一味追求较低的保证金比例。

　　本页面内容仅供参考，部分内容以当地分行公告与具体规定为准。