本文案例主人公为刚出大学校园一年准婚族，小张24岁，妻子小高24岁。两人均为硕士正在攻读博士，两个人在今年吉日2013年1月4日已登记领取结婚证，准备学成两年后成婚。

　　为了彼此相互关照节省生活费用，合租在北京一处租房，每月房租加水电费共3200元，两个人生活开支3300元。两人同在外企做高管助理，小张每月收入9500元，小高每月收入8500元。两个人年终奖小张3万元、小高2.5万元。双方长辈为小夫妻早些有属于他们的婚房，双方长辈赠予资金合计90万元。小夫妻在单位均能享受五险一金待遇，能为小夫妻分担医疗养老问题并且有医疗补充二次报销待遇，养老还增添企业补充养老金，未来生活后顾之忧较少。

　　现小张他们两人手中也积攒一点积蓄，银行有6万元活期存款，准备购买一处二居室婚房，房价为260万元左右。小张参加北京汽车摇号未来会有购车需求，小夫妻想在适合年龄时，孕育自己宝贝孩子。

　　根据以上内容信息，可知小张夫妻未来主要理财目标如下：

　　1.购买北京一处二居室总价260万元左右

　　2.两年后举行正式婚礼入住新房

　　3.小张等待时机摇号中签购买汽车

　　4.孕育孩子出生以及未来孩子教育金准备。

　　5.以目前收入推算25年后有多少养老金

　　鉴于准婚小张夫妻目前诸多方面情况，用表格方式分析如下：

小张家庭资产负债表2012年12月底单位万元

　　此表说明准婚族小张家庭无负债全部资产仅有96万元，要解决主要住房问题、孕育孩子、何时购买汽车？未来孩子教育费用等。

准婚族小张家庭全年收支平衡表2013年单位：万元

　　从此表数据可分析出，小张家庭年收支结余金为13.8万元，年结余比率为63.89%可谓是收入高于支出2.77倍，投资空间较大。但面临的购房结婚孕育孩子和培养成人及两人有养老金才平稳自在生活。

　　本案例需要基本假设条件

　　收入成长率、学费成长率均为5%

　　支出增长率、通货膨胀率、房价成长率均为4%购房贷款成数 70%

　　北京市公积金贷款利率五年以上4.5％，商业房贷利率 6.5%不上浮。

　　用静态分析方法看一下小张家庭资金缺口

　　小张家庭年结余资金13.8万元，十年能积累138万元，二十年能积累276万元。

　　一个孩子从出生到长大成人教育费用一般普通地区最低48万元以上，中等地区70-80万元，经济繁华地区需要百万元以上。如果送孩子出国留洋费用还要多加45-60万元。

　　小张夫妻未来能继续工作时间大致以25年为基准，仅以目前生活状况无病无灾静态积累，25年后能积累资金345多万元。加上目前资产96万元合计441万元。看似刚刚能够拥有住房260万元，孩子教育120万元，还有30万元购买汽车也够了，还能有31万元结余。

　　实则不然，隐性消费未考虑其内。隐性消费第一笔是购买住房需要装修费用最简单需15万元，一般普通家庭居室装修消费20万元；第二笔是房间家具因之前居住是租房，必定需要添置新的家具、家电、床上用品和炊事用具等保守支出15万元，一般普通家庭需要20万元以上。第三笔支出是家庭成员吃五谷杂粮不可能25年之内不生病，即使有五险一金治疗费用也是需要个人家庭担负一些费用的；不能忽略小夫妻三口医疗费用，预估费用10万元。第四笔支出是家庭成员25年之中不可能不出行旅游，其旅游消费未考虑，且按照全年家庭旅游消费一年一万元计算，25年需要支出25万元-30万元；第五笔赡养双亲费用是不可能一分钱不花的，即使双方老人各自有能力也是需要年节尽孝心，更何况四位老人之中如有突发病住院，急需住院费用帮助，作为子女不因生活压力大，捉襟见肘而袖手旁观的。一般住院一次扣除医疗报销，家庭需要支付几万元不等，其中医院陪床请假误工费，影响当月工资收入，在医院陪护期间需要的吃喝拉撒睡等隐性消费也是一笔不少支出；四位老人需要侍奉，需要预估40万元。第五笔即使小夫妻均有五险一金暂且不考虑增添保险保障，孩子出生那是必须投保相关重疾险、医疗险、意外险。预估每年保费4000元，25年需要10万元。

　　综上隐性消费忽略的数据合计为130万元，我们按照理想状态预算，目前小张已不在外边租房居住，所以不存在每月3200元租金问题，因此在计算小张家庭年结余资金，应该算上每年多结余3.84万元，25年合计为96万元。用此笔积累弥补隐性消费，资金缺口还存在34万元。鉴于对小张家庭财务诊断分析结果，小张夫妻需要实现的家庭理财目标需要合理安排调整，才能享受京城幸福生活。

　　小张家庭理财目标建议如下：

　　一、合理购买二室一厅住房

　　小张夫妻选择婚房应先考虑距离地铁站附近，在北京交通最便利通畅还是地铁最给力。再考虑沿途幼儿园、小学、中学、医院等因素，为孩子成长家中亲人住房方便。查询北京住房价格196万元足可以购买到符合上述要求的条件。

　　购买住房首付款已双方父母赠予的90万元来支付，余下106万元申办住房组合贷款。一般住房公积金贷款上限为40万元，余下66万元申请商业按揭贷款。期限还是以25工龄结束前5年为宜，留下剩余5年工作收入，为未来养老做好家庭储备。因此，住房贷款期限20年为宜。

　　购买196万元住房可以选择期房两年后交房入住，今年缴纳购买住房预约款10万元，两年之后缴纳首付款余下86万元。小张夫妻充分利用这两年时间能积累家庭资金27.6万元作为住房装修费用准备。等待读完博士之后正好新房验收装修，每天开窗透气，半年多之后，择日举办结婚入住新居。

　　新婚住房贷款归还方式

　　北京市公积金贷款利率五年以上4.5％，商业房贷利率 6.5%不上浮。

　　小张夫妻共同归还公积金40万元、期限20年、贷款利率4.5%每月需要归还本息1031元，小夫妻从各自单位每月公积金足可支付515.5元还会有结余。小张夫妻各自在单位公积金账户每月有915.5元，支付各自每月归还515.5元,等待十年之后归还155885.21，公积金余款多了9.6万余元，可以提取选择提前归还9.6万元，第十年后余下贷款148115元，继续归还第十五年有余贷86255元，公积金余款有4.8万余元，再次提前归还。此时余下贷款38255元，需要38个月可以还清。此时已第十八年零两个月，这样归还贷款可提前一年十个月还清公积金40万元贷款。注明这笔贷款只是在单位公积金账户发生，归还现金流不存在家庭日常收支环节。按揭商业66万元银行贷款，期限20年，利率6.5%不上浮。每月归还本息1346元。如果贷款期限选择10年，每月归还本息3919元。这样归还贷款也不会影响家庭正常生活，年结余能有十万余元。

　　二、选择最佳育龄孕育孩子储备教育金

　　小高今年24岁，等待正式完婚那年小高已28岁孕育孩子也是最佳年龄，29岁做母亲生养的孩子，其孩子的体质和智商都是极佳的。正好用两年时间储备购房装修款项。第三年验房装修，第四年因孕育孩子多进食有利安胎养生营养食物每月要多增加家庭生活费用支出3500—4000元因需而增加多支出。

　　三、为家庭成员配备保险保障

　　孩子出生之后，需要增添医疗保险、意外伤害保险，等待如约时候，参加团体保险、进入小学校参加校园团体保险。这样每年给孩子投保费用几百元、最高千元。

　　小张夫妻应该增加各自互为投保重大疾病保险，选择期缴20年，全家人每年缴纳保费合计控制在2.16万元，选择适合的定期险、保障高、成本低，选择保险公司后续服务到位、口碑好的公司投保。

　　四、购买代步工具——汽车

　　北京因路况和想购买汽车人数不成比例，制定摇号购买汽车。幸运者会一年内差不多能中号获得购买汽车机会。大多数人是等待几年也没有机会，急需汽车出行人员，选择租车方式。有日租、月租，日租几天车带司机方式已习以为常。费用也是相对打的较为高一些，但价位也是较为合理。

　　目前小张夫妻出行选择地铁方式最佳，未来数年小高怀孕去医院需要有车出行时候，可以选择日租汽车方式。

　　建议购买汽车时间推迟到五六年之后，这样新房已稳定、孩子已长大，三岁该入园，此时家庭积累财富也随之增多。

　　综上所述除了完成四个目标，必须每年增添赡养费用和家庭出行旅游费用，让家庭生活更为愉快和谐幸福。

　　家庭资产重新调整安排

　　小张家庭准备金应为3.9万元考虑京城生活水平较高，也为考虑赡养费旅游费等，稳妥为6万元紧急准备金，目前手中这笔款项无需调整。

　　购买住房先下定金10万元，余款80万元选择银行保本理财产品，等待期房到期缴纳首付。

　　第一年到第二年因无大的支出需求，平稳生活，两年积累27.6万元，用于装修,20万元，旅游费用2万元，赡养费2万元，余下3.6万元支付小夫妻定期重疾险医疗保险费用余款1.6万元元留存活期账户。

　　第三年新房购买办理手续，之后每月多支出3919元，加上小高孕育孩子一年多消费8000元，年结余资金=年收入21.6-年生活费用和租金7.8-孕育费用0.8-年归还贷款4.7028-保费2-旅游费1-赡养费1=4.2972万元，存入货币基金提取灵活，可以作为来年小高生孩子费用。

　　第四年孩子出生，需要多支出一万元，生活费用需要提高3500元，家庭年结余资金=年收入21.6-年生活费用4.2-教育费用储备1-年归还贷款4.7028-保费2.16-旅游费1-赡养费1=7.5372万元，因家底薄还是继续存入货币基金方便灵活。注明本年不再租房每月租金支出，有孩子出生保险费不超过年收入10%为宜2.16万元。

　　第五年爬过高山看风景，好日子开始啦！家庭年结余资金=年收入21.6-年生活费用4.8-教育费用储备1-年归还贷款4.7028-保费2.16-旅游费1-赡养费1=6.9372万元，注明一点是孩子长大生活费用每月4000元，这样年结余资金继续存入货币基金积累14.4744万元准备购买汽车款。

　　第六年的年底时候，摇号中奖可以购买汽车，此时家庭资金积累21多万元。购买30万元汽车，首付21万元，余款9万元贷款，分在未来三年归还。

　　第七、八、九三年归还清贷款共结余资金11.81万元加上之前余款近15万元。

　　第十年目标实现贷款还清。此时家庭积累财富20余万元。作为孩子教育金。

　　第十一年无负债，家庭年结余资金转向教育金刚性支出与储备。从此每年结余资金10多万元。第二十年正好积累数额合计120万元教育费用。

　　养老生活储备从第二十一年开始到第二十五年退休，五年积累60多万元养老。

　　鉴于小张夫妻生活不是很富裕，理财目标一个一个安排很紧，资金不能断裂，故而投资风险性理财产品不太适宜，建议货币基金、定期存款、凭证式国债、保本基金作为投资方式选择，其他高风险、高收益理财方式不要涉足，稳妥运作好手中资金。祝福小张夫妻经历二十多年携手风风雨雨，逐一实现理财目标，手中有了保本资金能享受安稳幸福的京城生活。

　　（工行网站特约作者：王丽莎）