中国工商银行记账式债券交易业务托管协议

甲方（客户）：甜筒

乙方：中国工商银行

一、甲方责任

（一）甲方自愿在乙方网上银行开立债券托管账户，并按照乙方的报价进行债券买卖交易，同时自行承担投资风险。甲方已阅读并同意遵守《中国工商银行网上债券业务客户须知》。

（二）甲方申请开立债券托管账户时，应指定一张已注册中国工商银行个人网上银行的牡丹灵通卡（或理财金卡）作为资金账户。甲方指定的牡丹灵通卡（或理财金卡）为投资者的债券交易卡。

（三）甲方应根据乙方的规定交纳相关的服务费用。包括：债券托管账户开户费以及其他可能发生的相关费用。

（四）债券交易卡或密码的挂失手续应按乙方有关挂失规定办理。甲方的债券交易卡遗失（被窃）需要补办或需要停止使用债券托管账户时，应到乙方营业网点办理补办或销户。

二、乙方责任

（一）为甲方开立债券托管账户，并负责日常维护；

（二）按人民银行规定自主决定并公布交易报价；

（三）接受甲方的交易指令后，通过甲方在乙方开立的债券托管账户完成债券买卖交易；

（四）为甲方准确、连续地记载其债券买卖情况及余额；

（五）提供债券托管账户和资金结算账户的查询服务；

（六）为甲方保守账户秘密。

三、利息计算

    根据中国人民银行规定，债券应计利息在乙方系统内精确到小数点后19位，而对外报价仅显示为四舍五入至小数点后2位。在甲乙双方债券交易中，债券结算价款按实际应计利息（小数点后保留19位的应计利息）为准计算。因实际结算的应计利息与公布的应计利息之间的上述细微差别而引起的后果乙方不负任何经济和法律责任。

四、风险提示

    乙方有权在中国人民银行规定的价差幅度内，根据债券市场变化情况，自主制定并调整债券买卖价格，甲方应自行承担债券价格波动可能带来的风险或损失。

    为便于控制双方交易风险，乙方规定甲方通过网上银行日累计购买的债券面值额度不得超过1000万元，并且乙方有权调整该额度。

五、免责条款

    对因地震、火灾、水灾、法律和政策变化等不可抗力和通讯线路故障或电脑系统故障等不可预知因素给甲方造成损失，乙方不承担任何经济和法律责任。

六、甲乙双方因本协议发生争议的，应协商解决。协商不成的，应向乙方所在地人民法院提起诉讼。

中国工商银行网上债券业务客户须知

    第一条、办理业务的时间：

    交易日为每周一至周五，法定节假日除外；交易时间为每个交易日10：00到15：30。中国人民银行、财政部另有特殊规定的除外。

    第二条、客户申请开立债券托管账户时，应指定一张已注册中国工商银行个人网上银行的牡丹灵通卡（或e时代卡、理财金卡、工银财富卡）作为资金账户。客户指定的牡丹灵通卡（或e时代卡、理财金卡、工银财富卡）为投资者的债券交易卡。

    第三条、客户在一个地区只能开立一个债券托管账户。

    第四条、认购：

    发行期内，投资人可以按照中国工商银行公布的价格认购债券。

    第五条、债券买卖：

    交易期内，投资人可以按中国工商银行的报价在网上进行债券买卖。

    第六条、债券交易的报价单位为百元，交易单位为元，资金清算单位为元，均保留到小数点后两位。

    第七条、净价交易：

    交易实行净价交易。中国工商银行公布的债券买卖价格包括：买卖净价、买卖全价、应计利息、参考到期收益率。

    债券买卖全价=买卖净价+债券应计利息；

    债券应计利息=票面利率/365天×已计息天数×100；

    交易债券的买卖价款为买卖全价×债券成交数量，即（净价价格+应计利息）×债券成交数量。根据中国人民银行规定，报价时应计利息是四舍五入至小数点后两位，但计算结算价款时以实际应计利息（小数点后19位）为准，因此可能导致结算价款与按照报价计算的价款有细微差别，对此中国工商银行不负任何经济和法律责任。

    第八条、债券交易实行债券和资金的实时交割结算。成交后，由交易系统实时自动在投资人指定的资金账户中进行款项的收付，在投资者的债券托管账户中进行债券余额的增减。

    第九条、债券交易实行T+0，投资者当日买入的债券当日即可卖出，投资者当日卖出债券的资金当日即可使用。

    第十条、为便于控制双方交易风险，网上银行日累计购买的债券面值额度不得超过1000万元，并且中国工商银行有权调整该额度。

    第十一条、债券额度：

    中国工商银行按所公布的银行买入价满足投资人卖出债券的需求，按所公布的银行卖出价在我行债券额度内满足投资人买入债券的需求。如果我行债券额度不足，根据有关规定，我行可暂停该债券卖出交易，待补充债券后再恢复卖出交易。

    第十二条、查询：

    投资人可登录中国工商银行个人网上银行查询其债券托管账户与交易明细情况；也可在买入后第二个交易日起向中央登记公司查询托管账户余额，查询电话为(010)66005000。

    第十三条、手续费：

    投资人办理开户等业务时应按中国工商银行规定交纳手续费。

    第十四条、客户若需办理转托管、非交易过户、质押等业务时，请到柜面办理。

中国工商银行储蓄国债托管服务章程

第一条 为了使投资人了解本行的储蓄国债业务，明确与本行的权利义务关系，保护其合法权益，根据财政部颁布的《储蓄国债代销试点管理办法》和中央国债登记结算有限责任公司制订《储蓄国债代销试点业务实施细则》，特制订本章程。

第二条 本章程所称储蓄国债是指财政部在中华人民共和国境内，委托试点银行面向个人投资者发行的，不同于现有凭证式国债（含电子记账凭证式国债）的不可流通人民币债券。

第三条 投资者自愿申请开设储蓄国债托管账户，全权委托本银行为其办理储蓄国债的债权托管和资金清算，投资者在本行只允许开设一个债券账户。投资者承诺提供的本人资料真实无误(资料发生变化应及时办理变更手续)，并对由此产生的责权关系承担法律责任。已在我行开立债券账户的投资人，无需另外开立债券托管账户，其原有用于柜台记账式债券和凭证式（电子记账式）债券交易的债券账户，自行增加储蓄国债业务功能，并无需另行收取开户费用。

第四条 国债登记公司为本行开立储蓄国债债权总账户，记载本行代销的储蓄国债总量债权，国债登记公司对一级托管债权的真实性、准确性、完整性和安全性负责；本行为投资者开立二级托管账户，记载投资者拥有的储蓄国债明细债权，本行对二级托管债权的真实性、准确性、完整性和安全性负责，本托管账户余额为投资者持有储蓄国债债权的唯一证明。

第五条 投资者购买储蓄国债需在本行指定一个本地区的资金清算账户(本人的灵通卡、理财金卡、e时代卡或人民币活期存款账户)，资金清算账户与债权托管账户应为同一人。资金清算账户可以变更。

第六条 投资人可以通过指定交易介质（指定的灵通卡、理财金卡、e时代卡或活期存款账户）来办理储蓄国债各项业务。

第七条 投资人债券账户或交易介质及密码的挂失手续应按本行有关挂失按规定办理。账户、密码和身份证件是识别投资者身份的依据，由于身份依据遗失形成的债权及资金风险由投资者承担。

第八条 投资者可通过本行柜台或本行的电话银行对托管账户债权进行查询，并可以通过中央国债登记公司电话语音查询系统进行债权复核查询。

第九条 本银行对个人开户资料及托管账户数据承担保密义务，应司法机关要求可以对其托管账户进行债权实施冻结、划转等。

第十条 储蓄国债不能办理转托管业务，托管账户无余额投资者方可销户；托管账户连续5年无余额，本银行有权予以注销。

第十一条 由于不可抗力造成的债权记录毁坏、遗失等，按照法律有关规定处理。

本人已通读上述条款，对上述服务章程的内容无异议，自愿在中国工商银行开立债券托管账户并办理储蓄国债业务。