什么是期初余额？

  期初余额指的是会计科目在本系统启用当月的期初余额。

  为何设置期初余额？

  为了保证账表中数据的正确性，您应设置科目期初余额及其相关辅助核算信息，必须进行试算平衡以保证期初余额的正确性。

  如何直接录入期初余额？

  在“基础设置”菜单中单击“录入期初余额－录入科目期初余额”，则进入期初余额列表界面。

  

  如果科目为末级科目，并且没有辅助核算，您可直接在期初余额表的“期初余额”栏中输入期初余额。

  非末级科目不允许填写期初余额，此时单元格为灰态，如下图

  

  如果启动的会计期间不是当前的第一个月，还要输入“累计借方”和“累计贷方”，“年初数”是根据“累计借方”和“累计贷方”的值自动计算生成。

  录入末级科目的期初余额后，此科目的上级科目的期初余额会自动计算生成。

  输入相关科目的科目余额后，单击“保存”按钮，自动调用试算平衡功能，如果不平衡系统给出提示，如图

  

  注意：只有当第一个会计期间没有结账前，可以录入期初余额信息。

  如果科目包括辅助核算，则无法直接录入余额，详细操作参见：如何录入项目辅助核算科目的期初余额

  如何录入项目辅助核算科目的期初余额？

  如果对一个科目设置了项目辅助核算，则无法直接录入此科目的期初余额，您需要进行如下操作：

  1．在“基础设置”菜单中单击“录入期初余额－录入科目期初余额”，则进入期初余额列表界面。

  2.在期初余额表的选择一个设置了项目辅助核算的科目，此科目的辅助列显示出辅助核算信息，如图

  3．   在某余额栏中单击，则弹出项目余额录入窗口。

  

  4. 在此窗口界面中显示了所有的项目，您可以分别录入各个项目的余额。当录入某个项目的余额数后，此科目的合计额同时随之发生变化，自动进行计算。

  5．     单击“保存”，系统是否提交更改的给出提示

  6．   单击“是”项目余额录入窗口关闭，把合计值带入此科目的余额栏中。

  如何修改期初余额？

  在“基础设置”菜单中单击“录入期初余额－录入科目期初余额”，则进入期初余额列表界面。

  如果一个对末级科目没有设置辅助核算，您可直接在期初余额表的期初余额栏中修改金额，修改后单击“保存”。

  如果对一个科目设置了项目辅助核算，修改此科目的期初余额详细操作如下：

  1．在期初余额表的余额栏中单击，弹出项目余额录入窗口。

  2．修改相关的期初余额信息。

  3．单击“保存”保存修改并刷新期初余额表界面。

  注意：只有当第一个会计期间没有结账前，可以修改期初余额信息。

  如何删除期初余额？

  在“基础设置”菜单中单击“录入期初余额－录入科目期初余额”，则进入期初余额列表界面。

  如果一个末级科目没有设置项目辅助核算，您可：

  1．单击期初余额表的余额栏. 弹出项目余额录入窗口。

  2．输入0或直接用删除键删除

  3．单击“保存”。

  注意：只有当第一个会计期间没有结账前，可以删除期初余额信息。

  如何进行试算平衡？

  在“基础设置”菜单中单击“录入期初余额－录入科目期初余额”，则进入期初余额列表界面。

    单击“期初余额试算平衡”，则会弹出试算平衡表，试算平衡表按科目类型列示期初余额，并会提示是否试算平衡。在此界面上分别显示出资产、成本、负债、权益、损益的值，并计算出“资产成本类合计”和“负债、权益和损益类合计”。系统计算出“资产成本类合计”与“负债、权益和损益类合计”的差值，得出是否试算平衡的结论。

  如下图是试算不平衡的情况

  

  如下图是试算平衡的情况

  

  注意：若期初余额试算不平衡，您将无法进行结账处理。

  “年初数试算平衡”的功能使用方式同“期初余额试算平衡”