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一、审计报告
中银(99)第120号
中国工商银行：
我们接受委托，审计了贵行1998年12月31日的资产负债表和1998年度的损益表。这些会计报表由贵行负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们结合贵行实际情况，实施了必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《金融企业会计制度》及国家其 他有关财务会计法规的规定;在所有重大方面公允的反映了贵行1998年度经营成果，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
二、中国工商银行资产负债表
1998年12月31日
单位：人民币 亿元
| 资 产 |
1997 |
1998 |
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现金
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234.59 |
249.52 |
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存放央行款项
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4,792.77 |
3,506.72 |
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存放同业
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974.30 |
745.78 |
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拆放同业
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168.73 |
240.95 |
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贷款
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19,950.56 |
22,715.39 |
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短期
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15,885.09 |
17,949.43 |
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中长期
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4,065.47 |
4,765.96 |
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减：呆帐准备
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78.56 |
79.16 |
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证券投资
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1,179.71 |
2,735.52 |
|
短期
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中长期
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1,179.71 |
2,735.52 |
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减：投资风险准备
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0.88
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0.82 |
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固定资产
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543.85 |
601.10 |
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减：累计折旧
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143.63 |
154.88 |
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其他资产
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1,746.41 |
1,827.26 |
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资产总计
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29,367.85 |
32,387.38 |
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负 债
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1997
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1998
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存款
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22,510.50 |
26,317.68
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短期
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9,948.86 |
11,725.70
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长期
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12,561.64 |
14,591.98
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同业存放
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1,564.21 |
1,976.15
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同业拆放
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148.34 |
114.96
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借入款项
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1,780.12 |
407.62
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发行债券
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9.91 |
1.02
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短期
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长期
|
9.91 |
1.02
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其他负债
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2,386.21 |
1,731.02
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所有者权益
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968.56 |
1,838.93
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实收资本
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860.24 |
1,714.22
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资本公积
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4.16 |
9.87
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盈余公积
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68.43 |
82.00
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未分配利润
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35.73 |
32.84
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负债及所有者权益总计
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29,367.85 |
32,387.38
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三、中国工商银行损益表
1998年度
单位：人民币 亿元
| 项 目 |
本年累计数 |
| 一、营业收入 |
1,808.27
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| 利息收入 |
1,497.09 |
| 金融企业往来收入 |
287.08 |
| 手续费收入 |
14.51 |
| 汇兑收益 |
6.15 |
| 其他营业收入 |
3.44 |
| 二、营业支出 |
1,771.99 |
| 利息支出 |
996.51 |
| 金融企业往来支出 |
225.42 |
| 手续费支出 |
41.49 |
| 营业费用 |
317.99 |
| 汇兑损失 |
0.40 |
| 其他营业支出 |
190.18 |
| 三、营业税金及附加 |
130.37 |
| 四、营业利润 |
-94.09 |
| 加：投资收益 |
137.22 |
| 加：营业外收入 |
4.08 |
| 减：营业外支出 |
12.69 |
| 五、利润总额 |
34.52 |
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