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一、审计报告 中天民审字(2000)第148号
中国工商银行：
我们接受委托，审计了贵行1999年12月31日的资产负债表和1999年度的损益表。这些会计报表由贵行负责，我们的责任是根据业务约定书的审计范围对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们结合贵行实际情况，实施了必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《金融企业会计制度》及国家其他有关财务会计法规及规定，在所有重大方面公允地反映了贵行1999年12月31日的财务状况及1999年度经营成果，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
二、中国工商银行资产负债表
1999年12月31日
单位：人民币 亿元
| 资 产 |
1998 |
1999 |
|
现金
|
249.52
|
429.89
|
|
存放央行款项
|
3,506.72
|
3,049.12
|
|
存放同业
|
745.78
|
696.91
|
|
拆放同业
|
240.95
|
356.34
|
|
贷款
|
22,715.39
|
24,271.22
|
|
短期
|
17,949.43
|
17,403.50
|
|
中长期
|
4,765.96
|
6,867.72
|
|
减：呆帐准备
|
79.16
|
166.09
|
|
证券投资
|
2,735.52
|
3,239.47
|
|
短期
|
|
|
|
中长期
|
2,735.52
|
3,239.47
|
|
减：投资风险准备
|
0.82 |
1.87
|
|
固定资产
|
601.10
|
761.40
|
|
减：累计折旧
|
154.88
|
167.55
|
|
其他资产
|
1,827.26
|
2,929.82
|
|
资产总计
|
32,387.38 |
35,398.66 |
|
负 债
|
1998
|
1999
|
|
存款
|
26,317.68
|
29,823.78
|
|
短期
|
11,725.70
|
13,944.08
|
|
长期
|
14,591.98
|
15,879.70
|
|
同业存放
|
1,976.15
|
1,880.81
|
|
同业拆放
|
114.96
|
81.10
|
|
借入款项
|
407.62
|
265.99
|
|
发行债券
|
1.02
|
0.67
|
|
短期
|
|
|
|
长期
|
1.02
|
0.67
|
|
其他负债
|
1,731.02
|
1,531.56
|
|
所有者权益
|
1,838.93
|
1,814.75
|
|
实收资本
|
1,714.22
|
1,674.17
|
|
资本公积
|
9.87
|
9.47
|
|
盈余公积
|
82.00
|
103.54
|
|
未分配利润
|
32.84
|
27.57
|
|
负债及所有者权益总计
|
32,387.38
|
35,398.66
|
三、中国工商银行损益表
1999年12月31日
单位：人民币 亿元
| 资 产 |
1998 |
1999 |
|
现金
|
249.52
|
429.89
|
|
存放央行款项
|
3,506.72
|
3,049.12
|
|
存放同业
|
745.78
|
696.91
|
|
拆放同业
|
240.95
|
356.34
|
|
贷款
|
22,715.39
|
24,271.22
|
|
短期
|
17,949.43
|
17,403.50
|
|
中长期
|
4,765.96
|
6,867.72
|
|
减：呆帐准备
|
79.16
|
166.09
|
|
证券投资
|
2,735.52
|
3,239.47
|
|
短期
|
|
|
|
中长期
|
2,735.52
|
3,239.47
|
|
减：投资风险准备
|
0.82 |
1.87
|
|
固定资产
|
601.10
|
761.40
|
|
减：累计折旧
|
154.88
|
167.55
|
|
其他资产
|
1,827.26
|
2,929.82
|
|
资产总计
|
32,387.38 |
35,398.66 |
|
负 债
|
1998
|
1999
|
|
存款
|
26,317.68
|
29,823.78
|
|
短期
|
11,725.70
|
13,944.08
|
|
长期
|
14,591.98
|
15,879.70
|
|
同业存放
|
1,976.15
|
1,880.81
|
|
同业拆放
|
114.96
|
81.10
|
|
借入款项
|
407.62
|
265.99
|
|
发行债券
|
1.02
|
0.67
|
|
短期
|
|
|
|
长期
|
1.02
|
0.67
|
|
其他负债
|
1,731.02
|
1,531.56
|
|
所有者权益
|
1,838.93
|
1,814.75
|
|
实收资本
|
1,714.22
|
1,674.17
|
|
资本公积
|
9.87
|
9.47
|
|
盈余公积
|
82.00
|
103.54
|
|
未分配利润
|
32.84
|
27.57
|
|
负债及所有者权益总计
|
32,387.38
|
35,398.66
|
|
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