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华英农业：东兴证券股份有限公司关于公司2016年度定期现场检查报告
 
　　
    2016年12月30日 22:21
    
    东兴证券股份有限公司
         关于河南华英农业发展股份有限公司
             2016 年度定期现场检查报告
    保荐机构名称：东兴证券股份有限公司 被保荐公司简称：华英农业
    保荐代表人姓名： 张广新               联系电话：010-66555196
    保荐代表人姓名： 秦健                 联系电话：010-66555196
    现场检查人员姓名：张广新、胡孔威
    现场检查对应期间：2016 年 1 月-12 月
    现场检查时间： 2016 年 12 月 26 日-2016 年 12 月 27 日
    一、现场检查事项                                现场检查意见
    （一）公司治理                                    是   否 不适用
    现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：询问公司董秘、证
    券事务代表及其他有关人员；查阅公司章程，公司治理制度，股东大会、
    董事会、监事会等三会文件
    1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规            是
    2.公司章程和三会规则是否得到有效执行              是
    3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人
    员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保 是
    存完整
    4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名
                                                      是
    确认
    5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部
    门规章、规范性文件和本所相关业务规则履行职 是
    责
    6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应
                                                                不适用
    程序和信息披露义务
    7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是
                                                                不适用
    否履行了相应程序和信息披露义务
    8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是
                                                      是
    否独立
    9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业
                                                      是
    竞争
    （二）内部控制
    现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：询问公司审计部人
    员，了解其构成及履职情况；查阅公司内部审计报告、内部审计工作报
    告、审计部季度内部工作报告、募集资金存储与实际使用情况专项报告
    等文件
    1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内
                                                  是
    部审计部门（如适用）
    2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度
                                                              不适用
    并设立内部审计部门（如适用）
    3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合
                                                  是
    规（如适用）
    4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审
    议内部审计部门提交的工作计划和报告等（如适 是
    用）
    5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次
    内部审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如 是
    适用）
    6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报
    告一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审 是
    计工作中发现的问题等（如适用）
    7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存
                                                  是
    放与使用情况进行一次审计（如适用）
    8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个
    月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计 是
    划（如适用）
    9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个
    月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告 是
    （如适用）
    10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提
                                                  是
    交一次内部控制评价报告（如适用）
    11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事
                                                  是
    项是否建立了完备、合规的内控制度
    （三）信息披露
    现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：询问公司董秘、证
    券事务代表；查阅临时公告、三会决议公告等信息披露文件
    1.公司已披露的公告与实际情况是否一致          是
    2.公司已披露的内容是否完整                    是
    3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得
                                                  是
    重要进展
    4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项        是
    5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否
                                                  是
    符合公司信息披露管理制度的相关规定
    6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易
                                                  是
    网站刊载
    （四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和
    执行情况
    现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：查阅公司关联交易
    等管理制度及三会文件，查阅公司与关联方往来明细表、应收应付余额
    明细表、关联交易明细表等，查阅公司与关联方的买卖合同等文件
    1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关
    联人直接或者间接占用上市公司资金或者其他资 是
    源的制度
    2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在
    直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源 是
    的情形
    3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的
                                                  是
    信息披露义务
    4.关联交易价格是否公允                        是
    5.是否不存在关联交易非关联化的情形            是
    6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信
                                                  是
    息披露义务
    7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清
                                                  是
    偿被担保债务等情形
    8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新
                                                              不适用
    履行了相应的审批程序和披露义务
    （五）募集资金使用
    现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：查阅了发行人签订
    的三方监管协议，募集资金使用情况报告、公告等资料，公司募集资金
    已使用完毕。
    1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管
                                                  是
    协议
    2.募集资金三方监管协议是否有效执行            是
    3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等
                                                  是
    情形
    4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金
    用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变 是
    实施地点等情形
    5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集                不适用
    资金投向变更为永久性补充流动资金或者使用超
    募资金补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司
    是否未在承诺期间进行风险投资
    6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进
                                                    是
    度、投资效益是否与招股说明书等相符
    7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 是
    （六）业绩情况
    现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：询问公司财务总监，
    查阅公司定期报告，公司及子公司财务报表，同行业上市公司定期报告
    等资料
    1.业绩是否存在大幅波动的情况                    是
    2.业绩大幅波动是否存在合理解释                  是
    3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在
                                                    是
    明显异常
    （七）公司及股东承诺履行情况
    现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：询问公司董事会、
    管理层等人员，查阅公司定期报告、公告等文件。
    1.公司是否完全履行了相关承诺                    是
    2.公司股东是否完全履行了相关承诺                是
    （八）其他重要事项
    现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：询问财务总监、查
    阅公司利润分配制度，查阅大额资金的往来凭证，查阅重大采购、销售
    合同等资料
    1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露        是
    2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                不适用
    3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理
                                                    是
    原因
    4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在
                                                    是
    重大变化或者风险
    5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风
                                                    是
    险
    6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题
                                                              不适用
    是否已按相关要求予以整改
    二、现场检查发现的问题及说明
      2016 年前三季度公司净利润同比大幅上涨主要原因：一是部分主要产
    品销量、价格有所上升，营业收入增加，毛利增加；二是压缩费用开支，
    期间费用有所减少；三是政府补助较上年同期有所增长。
    （此页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于河南华英农业发展股
    份有限公司 2016 年度定期现场检查报告》之签字盖章页）
        保荐代表人：
                              张 广 新                     秦   健
                                     东兴证券股份有限公司
                                         2016 年 12 月 30 日
    
　　注：本信息仅代表专家个人观点仅供参考，据此投资风险自负。

（摘自世华财讯）
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