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国轩高科：国元证券股份有限公司关于公司2015年度之定期现场检查报告
 
　　
    2016年03月31日 04:25
    
    国元证券股份有限公司
      关于国轩高科股份有限公司 2015 年度之定期现场检查报告
    独立财务顾问名称：国元证券股份有限 被督导公司简称：国轩高科
    公司
    财务顾问主办人姓名：戚科仁             联系电话：0551-62207867
    财务顾问主办人姓名：胡伟               联系电话：0551-62207355
    现场检查人员姓名：戚科仁、胡伟
    现场检查对应期间：2015 年 4-12 月
    现场检查时间：2016 年 3 月
    一、现场检查事项                                 现场检查意见
    （一）公司治理                         是         否             不适用
    现场检查手段
    1.公司章程和公司治理制度是否完备、
                                           √
    合规
    2.公司章程和三会规则是否得到有效
                                           √
    执行
    3.三会会议记录是否完整，时间、地点、
    出席人员及会议内容等要件是否齐备， √
    会议资料是否保存完整
    4.三会会议决议是否由出席会议的相
                                           √
    关人员签名确认
    5.公司董监高是否按照有关法律、行政
    法规、部门规章、规范性文件和本所相 √
    关业务规则履行职责
    6.公司董监高如发生重大变化，是否履
                                           √
    行了相应程序和信息披露义务
    7.公司控股股东或者实际控制人如发
                                           √
    生变化，是否履行了相应程序和信息披
    露义务
    8.公司人员、资产、财务、机构、业务
                                         √
    等方面是否独立
    9.公司与控股股东及实际控制人是否
                                         √
    不存在同业竞争
    （二）内部控制
    现场检查手段
    1.是否按照相关规定建立内部审计制
                                         √
    度并设立内部审计部门
    2.是否在股票上市后 6 个月内建立内
    部审计制度并设立内部审计部门（中小 √
    企业板上市公司适用）
    3.内部审计部门和审计委员会的人员
                                         √
    构成是否合规
    4.审计委员会是否至少每季度召开一
    次会议，审议内部审计部门提交的工作
                                         √
    计划和报告等（中小企业板和创业板上
    市公司适用）
    5.审计委员会是否至少每季度向董事
    会报告一次内部审计工作进度、质量及
                                         √
    发现的重大问题等（中小企业板和创业
    板上市公司适用）
    6.内部审计部门是否至少每季度向审
    计委员会报告一次内部审计工作计划
    的执行情况以及内部审计工作中发现 √
    的问题等（中小企业板和创业板上市公
    司适用）
    7.内部审计部门是否至少每季度对募
                                         √
    集资金的存放与使用情况进行一次审
    计
    8.内部审计部门是否在每个会计年度
    结束前二个月内向审计委员会提交次
                                         √
    一年度内部审计工作计划（中小企业板
    和创业板上市公司适用）
    9.内部审计部门是否在每个会计年度
    结束后二个月内向审计委员会提交年
                                         √
    度内部审计工作报告（中小企业板和创
    业板上市公司适用
    10.内部审计部门是否至少每年向审计
    委员会提交一次内部控制评价报告（中 √
    小企业板和创业板上市公司适用）
    11.从事风险投资、委托理财、套期保
    值业务等事项是否建立了完备、合规的        √
    内控制度
    （三）信息披露
    现场检查手段
    1.公司已披露的公告与实际情况是否
                                         √
    一致
    2.公司已披露的内容是否完整           √
    3.公司已披露事项是否未发生重大变
                                         √
    化或者取得重要进展
    4.是否不存在应予披露而未披露的重
                                         √
    大事项
    5.重大信息的传递、披露流程、保密情
    况等是否符合公司信息披露管理制度 √
    的相关规定
    6.投资者关系活动记录表是否及时在
                                         √
    本所互动易网站刊载
    （四）保护公司利益不受侵害长效机制
    的建立和执行情况
    现场检查手段
    1.是否建立了防止控股股东、实际控制
    人及其关联人直接或者间接占用上市 √
    公司资金或者其他资源的制度
    2.控股股东、实际控制人及其关联人是
    否不存在直接或者间接占用上市公司 √
    资金或者其他资源的情形
    3.关联交易的审议程序是否合规且履
                                         √
    行了相应的信息披露义务
    4.关联交易价格是否公允               √
    5.是否不存在关联交易非关联化的情
                                         √
    形
    6.对外担保审议程序是否合规且履行
                                              √
    了相应的信息披露义务
    7.被担保方是否不存在财务状况恶化、
                                              √
    到期不清偿被担保债务等情形
    8.被担保债务到期后如继续提供担保，
    是否重新履行了相应的审批程序和披          √
    露义务
    （五）募集资金使用
    现场检查手段
    1.是否在募集资金到位后一个月内签
                                         √
    订三方监管协议
    2.募集资金三方监管协议是否有效执
                                         √
    行
    3.募集资金是否不存在第三方占用、委
                                         √
    托理财等情形
    4.是否不存在未履行审议程序擅自变
    更募集资金用途、暂时补充流动资金、 √
    置换预先投入、改变实施地点等情形
    5.使用闲置募集资金暂时补充流动资
    金、将募集资金投向变更为永久性补充
    流动资金或者使用超募资金补充流动 √
    资金或者偿还银行贷款的，公司是否未
    在承诺期间进行风险投资
    6.募集资金使用与已披露情况是否一
    致，项目进度、投资效益是否与招股说 √
    明书等相符
    7.募集资金项目实施过程中是否不存
                                         √
    在重大风险
    （六）业绩情况
    现场检查手段
    1.业绩是否存在大幅波动的情况              √
    2.业绩大幅波动是否存在合理解释                 √
    3.与同行业可比公司比较，公司业绩是
                                         √
    否不存在明显异常
    （七）公司及股东承诺履行情况
    现场检查手段
    1.公司是否完全履行了相关承诺         √
    2.公司股东是否完全履行了相关承诺     √
    （八）其他重要事项
    现场检查手段
    1.是否完全执行了现金分红制度，并如
                                         √
    实披露
    2.对外提供财务资助是否合法合规，并
                                                   √
    如实披露
    3.大额资金往来是否具有真实的交易
                                       √
    背景及合理原因
    4.重大投资或者重大合同履行过程中
                                       √
    是否不存在重大变化或者风险
    5.公司生产经营环境是否不存在重大
                                       √
    变化或者风险
    6.前期监管机构和保荐机构发现公司
    存在的问题是否已按相关要求予以整 √
    改
    二、现场检查发现的问题及说明
        注：针对每个问题逐项说明公司存在的问题、已采取的持续督导措施及效
    果和进一步的整改计划。
        提请公司进一步提高信息披露质量和公司治理水平。
        （此页无正文，为《国元证券股份有限公司关于国轩高科股份有限公司2015
    年度之定期现场检查报告》签字盖章）
        财务顾问主办人：
                               戚科仁                       胡    伟
                                                     国元证券股份有限公司
                                                                 年    月   日
    
　　注：本信息仅代表专家个人观点仅供参考，据此投资风险自负。

（摘自世华财讯）
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